Gaji pensiun biasanya berasal dari pencampuran pendapatan yang dijamin dan pendapatan berbasis pasar, kemudian diambil darinya dengan cara yang cerdas pajak. Berikut adalah kerangka praktis untuk membangun dana pensiun, Jaminan Sosial, investasi, dan cadangan uang tunai pada tahun 2025.
1. Mulailah dengan basis jaminan Anda
Tambahkan dana pensiun dan Jaminan Sosial, ini adalah kebutuhan uang Anda untuk perumahan, makanan, asuransi. Jika Anda menunda Jaminan Sosial melampaui usia pensiun penuh Anda, tunjangan Anda meningkat hingga 8% per tahun hingga usia 70 tahun melalui kredit pensiun tertunda, yang secara permanen meningkatkan cek bulanan Anda.
Jika dana pensiun Anda menawarkan pilihan, bandingkan pilihan tersebut dengan kebutuhan rumah tangga Anda dan aset lainnya. Untuk pajak, pembayaran pensiun/anuitas umumnya dikenakan pajak sepanjang Anda tidak memiliki dasar setelah pajak dalam kontrak.
2. Lapisi akun investasi berdasarkan jenis pajak
Setelah pendapatan terjamin, isi kesenjangan dari akun perantara pajak (IRA/401(k)) yang ditangguhkan pajak, Roth (Roth IRA/401(k)), dan akun pialang kena pajak.
● Rekening penangguhan pajak: Penarikan merupakan pendapatan biasa dan tunduk pada Distribusi Minimum yang Disyaratkan (RMD); RMD pertama dapat ditunda hingga 1 April tahun berikutnya.
● Roth IRA: Penarikan yang memenuhi syarat bebas pajak dan Roth IRA tidak memiliki RMD seumur hidup untuk pemilik aslinya.
● Akun kena pajak: Dividen/bunga dikenakan pajak setiap tahunnya; keuntungan modal jangka panjang dapat dikenakan pajak dengan tarif preferensial. Penggunaan aset kena pajak sejak dini dapat membantu mengelola lonjakan pajak yang didorong oleh RMD di masa depan.
3. Pilih metode penarikan yang fleksibel
Aturan klasik 4% telah berkembang. Penelitian terbaru menunjukkan tingkat penarikan awal sebesar 3,7% untuk jangka waktu 30 tahun, dengan hasil yang lebih baik jika Anda tetap fleksibel. Pertimbangkan pendekatan pagar pembatas atau pendekatan floor-and-upside daripada target dolar yang kaku.
Tatanan praktis yang digunakan banyak pensiunan:
1. Bunga/dividen/keuntungan modal pada rekening kena pajak
2. Penarikan pajak tangguhan hingga bagian atas kelompok pajak Anda saat ini
3. Aset Roth bertahan lama, untuk mempertahankan pertumbuhan bebas pajak dan kumpulan aset yang ramah lingkungan
4. Pikirkan tonggak penting
● RMD: Dimulai pada tahun ketika Anda menginjak usia 73 tahun. Kehilangan satu RMD dapat memicu penalti; rencanakan ke depan.
● Waktu Jaminan Sosial: Bandingkan klaim pada angka 62, FRA, atau penundaan menuju angka 70. Peningkatan permanen dari penundaan dapat berarti seperti membeli lebih banyak pendapatan yang disesuaikan dengan inflasi yang tidak dapat Anda jalani lebih lama lagi.
5. Membangun penyangga untuk risiko dan kejutan berurutan
Simpan pengeluaran penting selama 6–24 bulan dalam bentuk tunai atau instrumen jangka pendek sehingga Anda tidak terpaksa menjual investasi setelah penurunan pasar, terutama yang penting dalam 5–10 tahun pertama masa pensiun. Gunakan wadah uang tunai ini untuk memperlancar penarikan dan mengisi ulang selama pasar bagus. Penelitian mengenai penarikan dana yang aman menggarisbawahi bagaimana volatilitas di awal masa pensiun dapat mengubah hasil secara signifikan.
6. Mengkoordinasikan perpajakan setiap tahunnya
Setiap musim gugur, buat model pendapatan tahun depan untuk memutuskan: Apakah Roth melakukan konversi sebelum RMD dimulai? Memanen keuntungan di rekening kena pajak? Berapa banyak yang bisa diambil dari IRA vs. Roth agar tetap berada di kelompok target Anda? Menyelaraskan penarikan dengan ambang batas pajak dapat memperpanjang umur portofolio.
Kesimpulan
Bangun dasar yang andal dari dana pensiun dan Jaminan Sosial, lalu tingkatkan penarikan fleksibel dari akun kena pajak, penangguhan pajak, dan Roth, dengan memperhatikan RMD, kelompok pajak, dan kondisi pasar. Sejumlah kecil perencanaan tahunan dapat meningkatkan pendapatan setelah pajak Anda secara signifikan dan peluang uang Anda bertahan selama Anda melakukannya.